Wat is een 401(k)?
Een 401(k) is een pensioenplan die voorkomt in de Verenigde Staten. Met een 401(k) kunnen Amerikanen pensioenbeleggen met fiscale voordelen en dus pensioen opbouwen.
- Medewerkers kunnen een 401(k) opzetten via hun werkgever. Niet alle werkgevers bieden de optie aan.
- Een deel van het salaris kan periodiek gebruikt worden voor pensioenbeleggen. Op het overige deel van het salaris wordt dan pas belasting geheven. Hierdoor hoeft iemand minder belasting te betalen.
- Er wordt wel belasting geheven over het geld dat opgenomen wordt uit een 401(k) pensioenplan.
Daarnaast kan de werkgever een eigen bijdrage doen aan het 401(k) plan van een medewerker. Dit draagt bij aan het laten groeien van het pensioenpotje van de medewerker.
Traditioneel vs Roth 401(k)
Er bestaat ook een Roth 401(k) mogelijkheid. Bij dit pensioenplan wordt er belegd met inkomen waar al belasting over geheven is.
Dit werkt dus andersom vergeleken de traditionele 401(k). Bij het opnemen van geld uit een Roth 401(k) hoeft dan juist geen belasting betaald te worden.
Waarin kan belegd worden?
Met een 401(k) pensioenplan kunnen Amerikanen beleggen in bijvoorbeeld:
- Aandelen
- Obligaties
- ETF’s
Per werkgever kan verschillen hoe de medewerker zijn of haar 401(k) kan inzetten.
Waarom heet het 401(k)?
Het is vernoemd naar een bepaald onderdeel van de Amerikaanse belastingwetten, specifiek Section 401(k).
Bestaat het in Nederland?
In Nederland kun je niet een 401(k) pensioenplan opzetten. Het is een specifiek Amerikaanse vorm van pensioenbeleggen.
Maar ook in Nederland kun je pensioenbeleggen met fiscale voordelen. Bij verschillende financiële instellingen kun je checken of zij daartoe mogelijkheden bieden.
Wat is het verschil met een Roth IRA?
Een Roth IRA is ook een Amerikaanse vorm van pensioenbeleggen met fiscale voordelen maar dit loopt niet via de werkgever. Amerikanen kunnen apart voor henzelf een Roth IRA rekening opzetten via bijvoorbeeld een broker en dit staat los van hun werkgever.
Veel Amerikanen hebben overigens beide soorten pensioenregelingen, dus zowel een Roth IRA als een 401(k).
Daarnaast wordt via een Roth IRA belegd met inkomen waar al belasting op geheven is.
- Dit wordt ook wel ‘after-tax dollars’ genoemd.
- Bij de traditionele 401(k) wordt belegd met ‘pre-tax dollars’ dus inkomen waar nog geen belasting over geheven is.